根据央行2016年12月发布的《关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知》，各银行开通了线上支付延时到账功能，此举一定程度上避免了电信诈骗。但近期，不法分子利用此类可撤销功能实施诈骗的案件高发，需引起公安机关高度重视，采取有效打防措施，压降该类案件高发势头。

一、简要案情

1、2018年12月，冯先生将一台iPhone X手机以7100价格挂网售卖，后一名男子来电有意购买，经双当协商，同意当面交易。该男子通过手机支付将商定价格转账给冯先生，并将转账记录给其查看，称两小时后到账。2小时后，该男子将转账撤回。（广东）

2、2019年2月，王某在银行自助柜员机取完钱正准备离开，突然两名男子向王某称，因其银行卡当日取现额度已用完，能否自己把钱转给王某，然后王某取现金给自己。银行工作人员看到后，前来询问详情，两名男子见诈骗行径败露，赶紧逃窜，后被民警抓获。（湖南）

3、2019年3月，出租车司机王先生在接待乘客时，乘客称儿媳妇要求其转账1万元，用于医药费，原本打算银行卡汇款，但要等24小时才到帐，自己不会使用微信转账，希望王先生帮其转账，并给其500元手续费。王先生当场转账，第二天去银行查账告知交易被取消。（安徽）

二、案件分析

1、作案时间：依托线上线下均可实行，全天均有发案，时间无具体规律。

2、作案对象：侵害对象不固定，多为银行存储客户；在“咸鱼”等二手交易平台上多为卖主被骗。

3、作案手段：分为线上、线下两种。一种是嫌疑人通过二手交易平台线上认识卖主，并通过见面交易，使其放松警惕，再以无现金为由，要求通过网上银行转账方式延时汇款，待卖主确认转账记录后予以撤销转账。另一种是通过寻求帮助等原因，要求以转账兑换现金或利用银行与网银转账时间差，转账后再予以撤销。

三、打防对策

1、完善银行监管体系。“延时转账” “转账可撤销”功能，是银行为了应对消费诈骗的主动出击，但具有两面性，在保护了买主利益的情况下，也成了不法分子新的违法手段。银行应当进一步完善延时转账功能，针对线上交易市场，不仅要规范卖主的各类信息，也要加强买主的信息完善与跟踪。

2、强化宣传教育力度。公安机关可通过微信、微博等各类多媒体方式，并联合银行等渠道进行宣传，增强群众辨别能力和防范意识。同时，针对较容易受骗的群体，在二手交易平台APP、银行等可能交易的场所进行贴告宣传，让更多的人了解“撤销转账”功能。

3、加强侦查打击水平。公安机关应密切关注本辖区及周边该类案件的发案动态，积极研判和案件串并，并通过与网侦合作，持续打击此类犯罪，及时把新型犯罪扼杀在摇篮中。